貯蓄型を8万円/年(旧制度なら10万円/年)だけかけておくべき。
所得控除で4万円返ってくる。
実質4万円で8万円の貯蓄型保険を購入することになり、これより利回りのよい投資は存在しない。

所得税払ってない奴には関係ない話だが。